Os aportes em fundos PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) crescem expressivamente no último mês do ano, com aumento médio de 200% em comparação a novembro, segundo dados da Susep (Superintendência de Seguros Privados). Em dezembro de 2023, por exemplo, as contribuições em fundos PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) totalizaram R$3,566 bilhões, frente a R$1,1 bilhão no mês anterior, alcançando uma alta de 224%.

Esse movimento é impulsionado pela possibilidade de deduzir até 12% da renda bruta anual na base de cálculo do Imposto de Renda (IR), um benefício exclusivo para quem realiza aportes na modalidade PGBL até o fim do ano-calendário.

Para aproveitar esse benefício fiscal em 2025, as contribuições devem ser apropriadas até o dia 27 de dezembro de 2024. O investidor precisa atender a critérios específicos: realizar a declaração do IR no modelo completo e estar vinculado a um regime de previdência oficial, como o INSS ou regimes próprios de servidores. Além disso, o benefício fiscal é aplicável apenas às contribuições realizadas dentro do ano vigente.

“Esse é um momento estratégico para quem deseja aliar planejamento tributário a investimentos de longo prazo. A Previdência Privada oferece vantagens únicas, especialmente na modalidade PGBL, que permite a dedução de até 12% da renda bruta anual. É essencial, no entanto, que o contribuinte analise seu perfil financeiro, considerando aspectos como o apetite ao risco, o prazo do investimento e sua reserva de emergência, por exemplo, no momento de decidir o quanto e onde investir. Assim, a decisão será mais assertiva e vantajosa”, explica Henrique Diniz, Diretor de Produtos de Previdência da Icatu Seguros, líder entre as seguradoras independentes em PGBL.

Uma alternativa para quem faz a declaração simplificada ou é isento de IR é o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre). Embora não seja dedutível, essa modalidade tributa apenas os rendimentos acumulados, em vez do total investido, sendo uma opção atrativa para quem não se enquadra nos benefícios fiscais do PGBL ou já contribuíram com os 12%.

Aproveitamento do 13º

O aumento da demanda em dezembro também se deve à maior circulação de dinheiro na economia, impulsionada pelo 13º salário. De acordo com Diniz, este recurso adicional pode ser utilizado de forma estratégica: “O 13º salário combina duas vantagens fundamentais: além de ser um recurso excelente para auxiliar a planejar o futuro financeiro, ainda pode ser a chave para garantir o aproveitamento do benefício fiscal”, afirma o executivo.

Previdência na Icatu Seguros

Com um dos mais robustos e diversificados marketplaces de previdência do Brasil: mais de 480 fundos – 150 deles de grade – geridos por renomados gestores do país, a Icatu Seguros encerrou o 1º semestre de 2024 com crescimento de 19%, frente ao mesmo período de 2023, nas contribuições de Previdência Privada, chegando a R$2,9 bilhões. No período, as reservas aumentaram 10% no comparativo com 2023, e superam os R$55 bilhões. O mesmo cenário positivo se reflete na portabilidade de entrada, onde a companhia alcançou R$2,3 bilhões, uma evolução comparativa de 24%.